Как получить налоговый вычет за обучение

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить налоговый вычет за обучение». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Существует два варианта возврата налога: самостоятельно и через работодателя. Для самостоятельного возврата потребуется или лично посещать свою инспекцию или же воспользоваться кабинетом налогоплательщика на сайте ФНС (через личный кабинет оформлять возврат налога гораздо удобнее). Итак, если вы хотите вернуть налог за обучение самостоятельно, нужно подготовить декларацию 3-НДФЛ, собрать все необходимые документы и подать их в налоговую.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за образование?

Получить вычет можно за любые «образовательные вложения» – в школе, вузе, детском саду, дополнительные занятия, курсы, спортивные секции, художественные школы, даже курсы по вождению! Причем, оформить вычет можно как за свое обучение, так и обучение детей, братьев, сестер (не достигших 24 лет). За себя можно получить вычет при любой форме обучения (то есть, налоговый вычет за обучение в вузе можно получить при очной, заочной, дистанционной форме), за детей, братьев, сестер – только при очном обучении.

Важно! Другие родственники получить вычет за обучение ребенка не могут, только родители и опекуны. Если вы получаете деньги от кого-то, оформляйте все документы на себя, в этом случае вы сможете вернуть часть суммы.

Основное условие – у образовательного учреждения, услугами которого вы пользуетесь, должна быть лицензия. Номер лицензии или ее копию вы можете запросить у администрации.

Случаи, когда можно получить возмещение

Компенсировать часть денег, которые были потрачены на собственное образование, можно при таких условиях:

1. Случаи, когда можно получить возмещение
2. Когда оформлять компенсацию
3. Сколько вернут
4. Как компенсировать расходы на учебу детей
5. За какие виды обучения детей положен вычет
6. Как вернуть деньги за обучение сестер или братьев
7. Документы на вычет
8. Получение средств через работодателя
9. Обращение за вычетом в налоговую
10. Компенсация без официального трудоустройства

1. При обучении в образовательном учреждении, которое официально зарегистрировано.
2. Студент на время учебы был официально трудоустроен и выплачивал налоги с зарплаты.

Получение средств через работодателя

Начать оформление возврата можно уже до конца текущего года. Но перед этим следует подать документы в налоговую, чтобы получить право на денежную компенсацию. В службу нужно отнести все необходимые документы и заявление с обоснованием права на вычет.

Собранный пакет бумаг можно передать в налоговую самостоятельно или по почте. В течение месяца заявитель получит результат. После этого гражданин обязан передать работодателю уведомление с утвержденным правом на возврат средств.

А также заявление. Его можно написать в произвольной форме. Работодатель обязан предоставить налоговый вычет с того месяца, в котором работник оформил письменную просьбу.

Если в бухгалтерии ошибочно удержат с заработной платы налог, то работнику нужно оформить заявление, в котором указаны реквизиты банковского счета. На него отправят деньги, которые были удержаны с работника. Сумму должны перечислить в течение 3 месяцев со дня обращения в расчетный отдел работодателя.

Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

1. Копию договора на обучение;
2. Копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг (если договор не содержит реквизиты данной лицензии);
3. Платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
4. Справку из автошколы.
5. Письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета за обучение в автошколе
6. Заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год.
7. Справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (форма 2-НДФЛ);
8. Реквизиты для перечисления налогового вычета.

Более подробную информацию Вам могут предоставить в самой налоговой инспекции или же через соответствующий сайт.

Необходимые документы

Вычет подоходного налога по обучению на права требует подтверждения вашей личности, доходов и уплаты налогов. Отдельный пакет документов требуется в случае внесения оплаты за родственников, потому будьте внимательны при оформлении заявок на получение возврата средств: списки не совпадают!

Вам потребуются следующие документы, чтобы вернуть деньги за обучение в автошколе:

• копия документа, подтверждающего факт обучения в той или иной школе;
• документ декларирования вида 3-НДФЛ за тот год, в который осуществлялось обучение и была произведена оплата за него;
• справка 2-НДФЛ от работодателя, также за год оплаты;
• копия лицензии школы вождения, если реквизиты отсутствуют в договоре по любой из причин;
• копии документов, которые подтверждают расходы гражданина, включая кассовые чеки и ордера прихода-расхода;
• заполненное заявление на возврат переплаты по налогу.

Сколько максимально можно вернуть

По закону гражданину возвращается не вся сумма денег, потраченная им на обучение в автошколе, а лишь ее часть. Налог возвращается только с суммы, не превышающей 120 000 рублей.

Причем эта сумма включает в себя не только затраты на обучение, но и:

• медицинские услуги;
• пенсионные взносы;
• независимую оценку квалификации.

К примеру, если гражданин потратил на обучение в автошколе лишь 35000 рублей, а на лечение еще 100 000 рублей, то ему вернется налог только со 120 000 рублей.

По закону на обучение в автошколе своих детей гражданин может потратить лишь 50 000 рублей на каждого ребенка в сумме на обоих родителей.

Таким образом, гражданин может вернуть налоговый вычет за автошколу:

• 120 000*0,13 =15 600 рублей за собственное обучение;
• 50 000 *0,13=6 500 рублей за обучение своих детей.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ

Чтобы правильно заполнить декларацию пользователь должен:

1. Установить на свой компьютер программу «Декларация». Помните: скачивать нужно программу именно того года, за который пользователь хочет получить вычет. К примеру, если он подает документы в 2021 году, то и программу нужно скачивать этого же года.
2. Заполнить в программе вкладки «Задание условий», «Сведения о декларанте».
3. На вкладке «Доходы, полученные в РФ» ввести информацию о зарплате в полном соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ.
4. Добавить данные об организации, в которой он работает.

Для этого ему нужно:

• нажать на зеленый плюс, расположенный в верхней части экрана;
• в открывшееся окно внести все данные из справки 2-НДФЛ;
• проверить введенные данные, нажать на кнопку «Да».

• Добавить сведения обо всех выплатах, полученных им за предшествующий год.

Для этого ему нужно:

• вновь нажать на зеленый плюс, расположенный уже в нижней части экрана;
• заполнить все поля в соответствии с полученной справкой 2-НДФЛ. Помните: данную операцию проводят по всем доходам: зарплате за каждый месяц, отпускным, больничным, иным выплатам;
• заполнить нижнюю часть вкладки также по справке 2-НДФЛ.
• Перейти на вкладку «Вычеты».
• В верхней части экрана нажать на кнопку «Социальные».

Помните: если заявитель оформляет вычет на себя, то он заполняет вкладку «Свое обучение». Здесь вносят:

• сумму, потраченную человеком на обучение в автошколе. Причем указывают сумму даже в том случае, если она превышает 120 000 рублей. Формируя декларацию, система самостоятельно скорректирует данную сумму.

Если же заявитель получает вычет на детей, то ему нужно:

• нажать на зеленый плюс. Обычно кнопка располагается в правой части экрана;
• ввести сумму, которую пользователь потратил на обучение своих детей.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Обучение в автошколе относится к образовательным услугам, для которых Налоговым кодексом предусмотрен социальный вычет. Чтобы им воспользоваться, необходимо выполнение комплекса условий:

• лицо, заявляющее о своем праве на льготу, имеет статус налогового резидента;
• автошкола имеет лицензию на осуществление соответствующей образовательной деятельности;
• налоговый вычет за обучение в автошколе доступен лицам, получающим доход, облагаемый подоходным налогом по ставке 13% (например, зарплата наемного работника, доход по договору ГПХ, вырученные средства от сдачи в аренду недвижимости, от продажи имущественных активов);
• оплата за обучение произведена лицом, претендующим на получение вычета.

Налоговый вычет за автошколу доступен как при оплате собственного обучения, так и при оплате учебы некоторых родственников – родных и приемных детей, братьев и сестер, бывших подопечных, но при условии, что они не достигли возраста 24 лет (18 лет при оплате обучения опекуном или попечителем за своих подопечных) и получали навыки вождения в очном формате.

В каких ситуациях нельзя применить вычет за обучение в автошколе:

• учеба оплачена из средств материнского капитала;
• автошкола не имеет действующей государственной лицензии на оказание соответствующих образовательных услуг;
• вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе не получится, если учебу детей, братьев, сестер оплатит лицо, которые планирует выступать в качестве заявителя налогового вычета, но договор на обучение будет заключен между автошколой и самим учащимся (ребенком, братом, сестрой), а не с тем, кто внес средства;
• заявитель получает свои доходы от ведения коммерческой деятельности в статусе ИП со специальным режимом налогообложения, а не ОСНО, т.е. не платит НДФЛ;
• доход заявителя состоит из государственных пособий и иных доходов, которые освобождены от налогообложения НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение в автошколе – документы

Для оформления льготы необходимо собрать документы, обосновывающие право физического лица на вычет:

• для подтверждения дохода и величины удержанного налога, который может быть направлен на погашение вычета, в налоговый орган представляются справки о доходах и декларация 3-НДФЛ;
• возврат налогового вычета за обучение в автошколе возможен при условии, что заявитель может подтвердить факт расходования средств именно на образование – для этого нужен договор с автошколой на обучение, копия образовательной лицензии (если ее номер в договоре не указан), копии платежных документов, подтверждающих оплату заявителем (чеков, квитанций, приходных ордеров и т.п.);
• при оплате учебы за братьев или сестер необходима копия документа, подтверждающего родство, и справка об очном обучении в автошколе;
• если заявляется за ребенка вычет за обучение в автошколе, документы должны быть дополнены копией свидетельства о рождении обучающегося ребенка (документа об опеке/попечительстве) и справкой автошколы об очной форме обучения.

Срок подачи документов

Гражданин вправе самостоятельно выбирать, каким способом он может получать компенсацию. Некоторые пользователи услуги стремятся вернуть суммы побыстрей, поэтому они подключают бухгалтерию своего предприятия. Таким образом, выгода очевидна – не нужно ждать окончания года и налогового периода, а вычет от автошколы станет поступать практически с ближайшего месяца.

Важно! За предоставленной законом скидкой гражданин имеет право обращаться в течение трех последующих лет с момента внесения суммы за учебу.

Рассмотрение в ФНС может затянуться на 6 месяцев. Однако средний срок, как показывает практика, составляет 3 месяца в большинстве регионов. Стоит учитывать, что сумма выплаченных налогов за год гражданином может быть меньше начисленной компенсации. В такой ситуации придется ждать следующего года, чтобы государство вернуло деньги в полном объеме.

Налоговый вычет за автошколу: как получить и что нужно сделать

Не каждый человек, обучающийся в автошколе, знает о том, что он может вернуть часть средств, потраченных на свое обучение. Возврат осуществляется за счет НДФЛ, т.е. налога на доходы физлиц.

Причем вернуть человек может деньги не только за свое обучение, но и за обучение своих родственников.

О том, как вернуть вычет за автошколу, какие курсы вождения автомобиля в Москве можно пройти, расскажем далее.

Первоначально стоит отметить, что вернуть средства могут только работающие граждане, т.е. лица, которые с каждой зарплаты платят подоходный налог в размере 13%.

Помните: ИП данный налог не платят, поэтому вернуть средства за обучение они не могут.

Налоговый вычет за автошколу вправе получить граждане:

• которые сами обучаются;
• у которых дети обучаются. Но важно, чтобы детям было меньше 24 лет;
• у которых обучаются подопечные. Также вычет выдается только на детей младше 24 лет, обучающихся на очной форме;
• у которых обучаются братья, сестры младше 24 лет, проходящие очную форму обучения.

Таким образом, человек может получить вычет в том случае, если он сам обучается в автошколе, или в ней учатся его дети, подопечные, братья, сестры младше 24 лет.

Помните: вычет за обучение в автошколе выдается только гражданам, подписавшим с данным учреждением договор.

Причем его заключают на то лицо, которое будет обучаться. Также важно, чтобы у школы, где обучается гражданин, была лицензия на предоставление подобных услуг. При оформлении документов заявителю понадобится взять ксерокопию данного документа.

Налоговая служба примет к рассмотрению возврат налога за автошколу,только если обучение выполнялось в официально зарегистрированном учреждении. Автошкола должна иметь лицензию, копию которой нужно положить в пакет документов.

Важные моменты:

• Правильно составленный договор. В нем должна быть указана сумма обучения – это важно для исключения неприятной ситуации.
• Отметка об очной форме обучения. Если ее нет, придется получить соответствующую подтверждающую справку. Это также убережет от лишних трат времени и нервов.
• Договор должен содержать ваши данные как плательщика с указанием подопечного или ребенка как ученика. Финансовые документы также должны быть оформлены на получателя. Это поможет без проблем вернуть налог за обучение в автошколе. Если реквизиты лицензии указываются в договоре, то ее копию делать не нужно.

Какую сумму можно вернуть за обучение

Обучение в автошколе стоит немалых денег, и сколько же удастся компенсировать? Речь идет о 13% от суммы, прописанной в договоре на обучение. 13% — это стандартная налоговая ставка подоходного налога, взимаемого государством, поэтому затраты компенсируются именно в таком объеме. Таким образом власти стимулируют граждан к получению дополнительного образования, пусть и за свой собственный счет.

Сколько это будет в денежном эквиваленте? Чтобы рассчитать сумму компенсации за обучение, достаточно воспользоваться простой формулой:

Σ компенсации = цена обучения х 0,13.

При стоимости курсов на категорию «B» в 2022 году в размере 48 000 руб. сумма компенсации достигает 6 240 руб. Деньги немалые, поэтому отказываться от них не стоит, тем более что процесс довольно простой и не требует преодоления мощных бюрократических преград.

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Для возвращения части денег нужно направить соответствующие документы в налоговую инспекцию. Но прежде необходимо выбрать вариант сдачи:

1. Через работодателя вернуть средства можно в том году, когда проходили занятия. Документация подается через начальство и бухгалтерию. В налоговую обращаются за подтверждением вычетов с заработной платы.
2. Через ФНС. В инспекцию необходимо обратиться в конце того года, когда осуществлялись занятия.

Чтобы получить подоходные выплаты за курсы по вождению, нужно:

• Сохранить платежные бумаги.
• Получать ежемесячно зарплату, с которой в бюджет перечисляются 13 % в тот год, когда проходила учеба.
• Документально подтвердить в ИФНС права на получение вычета.

Заявление дополняется стандартным пакетом документов.

Кто может получить налоговый вычет

Рассчитывать на предоставление вычетов могут налоговые резиденты РФ, которые платят налог на доходы по ставке 13%.

К таким доходам относят:

• заработную плату — ваш официальный доход;
• гонорары и вознаграждения за работу по гражданско-правовым договорам;
• суммы от продажи имущества, которым вы владели менее трёх лет, — например, квартиры, автомобиля, за исключением ценных бумаг;
• стоимость подаренного вам имущества, кроме ценных бумаг;
• выплаты по договорам страхования и выплаты по пенсионному обеспечению;
• плату за сдаваемое в аренду имущество.

Другие особенности вычета

Итак, налоговый вычет можно получить:

1. Только если у автомобильной школы есть лицензия. Копию этого документа необходимо прикрепить к пакету документов на вычет;
2. Если налогоплательщик подготовит все чеки и квитанции, доказывающие факт понесенных им расходов;
3. Если для оплаты обучения применили средства маткапитала, вычет не предоставляется;
4. За собственное обучение вычет дается в сумме 120 тысяч рублей, за обучение детей – по 50 тысяч, т.е. 6500 рублей;
5. Сумма возмещения не увеличивается, если документы на вычет родители заполнили одновременно;
6. Существует срок давности – 3 последних года, за более ранний период компенсация недоступна.

Подача документов на вычет возможна в налоговой и через работодателя. Второй случай все равно подразумевает необходимость визита в ФНС – там сперва требуется получить справку, доказывающую право налогоплательщика на вычет.

У обоих методов есть плюсы и минусы:

• Ждать проверки документов у работодателя нужно месяц, в следующем после обращения месяце уже начисляются выплаты. В налоговой срок проверки длится 3 месяца;
• В налоговой сумму можно получить сразу путем перечисления по реквизитам расчетного счета. По месту работы – только частями, на протяжении пары месяцев из зарплаты человека не станут удерживать НДФЛ;
• Работодателю следует передать заявление и справку из ФНС на право получения вычета. В налоговую же нужно отнести полный пакет документов, включительно с декларацией 3-НДФЛ.

Какой метод выбрать – каждый человек решает, исходя из своих потребностей.

Кто может оформить рассматриваемый вычет?

Получить налоговый вычет за обучение в автошколе по законодательству может:

1. налогоплательщик, прошедший платное обучение в соответствующей автошколе;
2. налогоплательщик, оплативший очное обучение вождению своего ребенка, брата или сестры в возрасте до 24 лет, подопечного — в возрасте до совершеннолетия.

Вычет за обучение ребенка вправе оформить любой из его родителей — вне зависимости от того, кто именно оплачивал учебу.

Допускается оформление вычета налогоплательщиком, за которого на основании доверенности оплатил обучение другой человек.

Налогоплательщик имеет правомочия оформить вычет, если:

• расходы на учебу были оплачены им за счет личных денежных средств – пусть и переданных доверенному лицу (то есть, не за счет субсидии от работодателя, к примеру);
• автошкола имеет лицензию, подтверждающую ее право осуществлять образовательную деятельность;
• у него имеются (либо имелись в том году, в котором человеком была оплачена учеба) доходы, облагаемые НДФЛ по ставке в 13% (в общем случае это зарплата по трудовому договору).

Похожие записи:

• Какие льготы есть у ветеранов боевых действий в 2023 году
• Служба по контракту для женщин в армии России
• Универсальное пособие на детей с 2023 года: что меняется