Как открыть ИП в Казахстане в 2023 году: изменения и правила

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как открыть ИП в Казахстане в 2023 году: изменения и правила». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Чтобы вести легальный бизнес на территории Казахстана, следует открыть ИП в банке — завести расчетный счет. От выбора банка во многом зависит качество получаемых услуг и ряд дополнительных возможностей. Поэтому для предпринимателей крайне важно предварительно изучить условия сотрудничества.

Как подготовиться к регистрации ИП в Казахстане

Прежде чем регистрировать ИП, следует подготовить следующую информацию:

1. Адрес. Важно указать адрес, по которому в дальнейшем будет располагаться ИП, офис, магазин с кассовым аппаратом, бутик или любое местонахождение деятельности, по сути, фактический адрес. Это же касается и УГД, налоговой орган необходимо выбирать по местонахождению.
2. Наименование (название ИП). Автоматически при регистрации стоит фамилия будущего владельца бизнеса, там же при необходимости можно изменить название.
3. Вид деятельности (по ОКЭД). Перед процессом регистрации рекомендуется узнать свой ОКЭД, поскольку он должен совпадать с родом деятельности. В ситуации, если предполагаются очень обширные работы, нужно дополнить вторичным ОКЭДом. Совпадение ОКЭД с видом деятельности регламентировано законодательством, к тому же если его неправильно подобрать, то это в последующем повлияет на ряд факторов (статотчетность, льготы, пособия и пр.).
4. Вид налогообложения. Крайне важный критерий, от него зависят обороты, налоги, системные отчеты и др.

• По умолчанию будет наиболее распространенный упрощенный режим, но если планируется работа в области бухгалтерии или по агентским договорам, то «упрощенку» использовать нельзя.
• Помимо этого, существует патент, при выборе его запрещено заниматься торговой деятельностью и иметь сотрудников.
• Общеустановленный режим отличается более высокими ставками налогообложения и необходимостью ведения бухучета. У каждого режима существуют свои особенности, отсюда при регистрации ИП важно правильно подобрать вид налогообложения.

Как открыть расчетный счет?

Чтобы оформить расчетный счет, потребуется предоставить пакет документации. На основании действующий законов, ИП имеет право обладать несколькими счетами в разных банках, что актуально при наличии достаточной суммы для внесения ее на депозит.

Банковские счета нужны юрлицам для ведения взаиморасчетов с контрагентами, а при наличии валютных счетов доступна работа с иностранными контрагентами.

В настоящий момент наиболее популярными банками для открытия счета в национальной валюте в Казахстане являются:

• Народный банк Казахстана;
• ForteBank;
• Альфа-банк;
• Сбербанк России;
• Jýsan Банк.

Каким ИП необходимо использовать ККМ и POS-терминал?

На основании Постановления Правительства РК, утвержден список отдельных видов деятельности и использования оборудования, предназначенного для приема платежей при помощи платежных карт или мгновенных платежей:

№	Вид деятельности
1	Оптовая и розничная торговля автомобилями и мотоциклами, их ремонт и техническое обслуживание
2	Оптовая и розничная торговля
3	Предоставление услуг гостиницами
4	Предоставление услуг ресторана, прочие виды организации питания и подача напитков
5	Продажа проездных документов (билетов), багажных и грузобагажных квитанций на воздушный и железнодорожный транспорт
6	Предоставление услуг по транспортной обработке грузов, складированию и хранению, вспомогательные услуги по транспортировке и услуги по перевозке грузов
7	Деятельность туроператоров и прочих организаций, предоставляющих услуги в сфере туризма (кроме турагентов)
8	Деятельность в области страхования
9	Деятельность в области здравоохранения
10	Деятельность в области образования
11	Деятельность по распространению кинофильмов, видео- и телевизионных программ, показ кинофильмов
12	Деятельность фитнес-клубов, спортивных клубов, дискотек
13	Деятельность по организации азартных игр и заключения пари
14	Предоставление услуг по боулингу (кегельбану) и бильярду

У кого нет права выбирать специальный режим?

Не могут воспользоваться условиями специального налогового режима, граждане, ведущие такие виды бизнеса в Казахстане, как:

• бухгалтерия и аудит;
• продажа мазута, дизельного топлива и бензина;
• производство подакцизной продукции;
• хранение и реализация оптом подакцизной продукции;
• использование недр земли;
• предоставление консультационных услуг;
• предоставление страховых, финансовых и посреднических услуг;
• предоставление услуг в области правосудия, юстиции и права;
• заготовка, переработка и хранение отходов чёрных и цветных металлов, а также лома;
• прием у населения и самостоятельный сбор стеклотары;
• проведение негосударственных лотерей.

Подробнее о налоговых новшествах узнайте из видео, представленном ниже.

Формы ведения бизнеса в Казахстане

В стране популярны три формы ведения своего дела:

1. Филиал/представительство. Для иностранцев: основное предприятие — в родной стране, дочернее — в Казахстане. Среди минусов — высокая налоговая ставка и невозможность дистанционной регистрации.
2. ИП — индивидуальный предприниматель. Статус для граждан республики. Иностранцы могут зарегистрироваться в роли ИП, получив вид на жительство в Казахстане. Среди плюсов — учет пенсионного стажа, минимальная налоговая ставка. Среди минусов — необходимость документа о постоянном проживании на территории РК, ответственность всем своим имуществом.
3. ТОО — товарищество с ограниченной ответственностью. Регистрация компании как резидентами, так и нерезидентами. Среди плюсов — участие в тендерах, удаленная регистрация, не требуется гражданство или ВНЖ учредителя на территории республики, возможность использования упрощенного налогового режима. Среди минусов — уставной капитал обязательно в тенге, высокие административные штрафы.

Льготы для бизнеса в специальных экономических зонах

Бизнесменам важно знать о существовании двух льготных налоговых зон в республике:

• МФЦА (Международный Финансовый Центр Астана). До 1.01.2066: при оказании финансовых услуг — освобождение по НДС и КПН, при оказании вспомогательных услуг — освобождение по КПН, при наличии объектов на территории центра — освобождение от налогов на землю и имущество. Для иностранных работников — освобождение от ИПН.
• Технопарк Astana Hub: облачные технологии, криптография, блокчейн, роботы-ассистенты, электронная коммерция, биг-дата, интернет вещей, виртуальная реальность, цифровые деньги, машинное обучение, кибербезопасность. До 2029 года — освобождение от КПН, а также НДС на реализацию, импорт и приобретение товаров, работ и услуг. До 2024 работники-резиденты освобождаются от ИПН, а до 2029 сотрудники-нерезиденты свободны от социального налога.

Этап первый – подготовительный

Открытие предпринимательства в Казахстане начинается с того, что необходимо собрать необходимые акты. Их перечень зависит от вида деятельности, которым бизнесмен планирует заниматься.

Если вы еще не решили, в каком направлении будете вести свое дело, нужно ответить на следующие вопросы:

• будет заниматься один индивидуальный предприниматель или необходимо зарегистрировать юридическое лицо;
• для формирования стартового капитала используются собственные средства или потребуется искать дополнительные источники финансирования (инвестиции, кредиты, вложения партнеров);
• количество наемных работников;
• выбрать систему налогообложения;
• найти помещение.

Чтобы начатая деятельность была успешной и прибыльной, нужно также изучить ситуацию на рынке РК. Какой спрос и предложение в данном сегменте, есть ли конкуренты. Не лишним будет и составить бизнес-план, в котором отобразятся имеющиеся затраты и доходы. Его разрабатывают на несколько лет. Если частник захочет оформить кредит на развитие фирмы, то банк обязательно потребует бизнес-план.

Для открытия необходимо подготовить такие бумаги:

• две фотографии размером (3х4);
• квитанция по оплате сбора за проведение регистрации;
• адресная справка или договор аренды на помещение, в котором будет осуществляться предпринимательство;
• заявление установленного образца. Его пример есть в налоговой или на портале Комитета госдоходов.

Никаких дополнительных документов предоставлять не нужно. Если представители налоговой и будут их требовать, то это является нарушением действующего законодательства.

За процедуру оформления ИП в Казахстане следует заплатить совсем немного – 4242 тенге, что составляет 12,3 долларов США. Это минимальный сбор среди всех стран постсоветского пространства.

Действующим законодательством Казахстана предусмотрено три режима начисления налогов:

1. Общий — подходит компаниям с большими оборотами и невысоким уровнем рентабельности. По общей системе должны платить налоги предприниматели, которые занимаются производством табачных изделий, алкогольных напитков, продажей нефтепродуктов, предоставлением финансовых, консультационных и бухгалтерских услуг, работают с природными ископаемыми. Годовая выручка должна быть от 1400 минимальных заработных плат;
2. Упрощенный режим (упращенка) подходит индивидуальным предпринимателям, у которых работает не больше 25 сотрудников и годовая выручка не превышает 1400 МЗП. Данная схема очень удобна для бизнесмена. Ему нужно оплачивать налог в размере 3% от полученной прибыли и дополнительно – социальные и пенсионные взносы;
3. Патент — могут выбрать бизнесмены, которые работают самостоятельно и получают доход менее 300 МЗП. В данном случае нужно оплатить в государственный бюджет 2% от своей прибыли. Одна половина внесенной суммы – это подоходный налог, а вторая – социальный сбор.

Важно сделать правильный выбор. Чтобы не нарушать закон и при этом не платить слишком высокие налоги.

Льготы в специальных коммерческих зонах

Предприниматели, которые выбрали направление деятельности в свободных коммерческих зонах могут рассчитывать на сниженную ставку налогообложения или отсутствие налогов (в качестве бонуса за активную деятельность в определенных отраслях). В данный список входят такие направления деятельности:

• предоставление услуг по первичному и вторичному страхованию;

• рынок капиталовложений;

• предоставление финансовых услуг;

• доверительное управление денежными активами и ценным имуществом;

• развитие финансовых технологий;

• участие в проектах исламского финансирования.

Предприниматели, которые хотят зарегистрировать ТОО в Казахстане и входят в одну из этих групп получают льготный режим налогообложения, включающий такие льготы:

1. Освобождаются от уплаты налогообложения на прибыль, полученную от предоставления финансовых и вспомогательных услуг.

2. Не уплачивают земельный налог на объекты недвижимости, которые расположены на территории Республики Казахстан.

3. Не уплачивают налог от получения прибыли по инвестициям (доход от дивидендов).

Также иностранные сотрудники компании, которая входит в одну из вышеперечисленных категорий уплачивают минимальный налог по КПН и ИПН для бизнес иммигранта.

Как открыть салон красоты в Казахстане

Есть вариант купить готовый бизнес. Приведем в пример город Алматы, в котором можно купить салон эконом-класса за 4 миллиона тенге, что примерно 700 тысяч рублей. За ежемесячную аренду вы будете платить 200 тысяч тенге (36 тысяч рублей) и за коммунальные услуги 22 тысячи тенге (4 тысячи рублей).

В том случае, если вы хотите открыть свой бизнес с нуля, важно определить расходы и посчитать, сколько придется инвестировать на первых порах. Решите, вы будете покупать или арендовать недвижимость. Те, кто уже давно находится на рынке советуют купить недвижимость, потому что экономическая ситуация нестабильная и многим салонам приходилось переезжать.

О том, как открыть салон красоты с нуля в России мы писали ранее. Открытие салона немалый труд, но в итоге можно получить небольшой, при этом стабильный бизнес с высокой рентабельностью.

Важно! В Казахстане необходимо иметь медицинскую лицензию, если вы будете оказывать такие услуги, как дерматокосметология, массаж, аппаратная косметология. Лицензия не нужна, если в вашем салоне красоты будут делать маски, уходы без физиотерапии.

Порядок оформления ИП

Зарегистрировать ИП на территории России гражданине Республики Казахстан могут либо путем личного обращения в налоговую службу по месту регистрации либо через своего уполномоченного по доверенности представителя. Свидетельство ИП предоставляется в течение пяти дней.

Важно! В процессе оформления ИП необходимо иметь учетный номер налогоплательщика (ИНН).

При оформлении необходимо выбрать сферу деятельности ИП, а также форму налогообложения. Последнее могут подсказать сотрудники налоговой структуры в зависимости от вида планируемой деятельности.

Существует возможность также направить всю документацию в ФНС по почте заказным письмом (с описью вложения и уведомлением о вручении). Но в таком случае есть риск того, что налоговому инспектору необходимо будет взглянуть на оригиналы документов и нужно будет явится лично.

С момента получения ИП гражданином Республики Казахстан на территории РФ возникает обязанность перечисления взносов в Пенсионный фонд РФ и обязательное оформление медицинского страхования.

85100 Дошкольное образование

85200 Начальное образование (1-й уровень)

85310 Основное и общее среднее образование

85321 Профессионально-техническое образование

85322 Среднее специальное образование

85410 Послесреднее образование

85421 Высшее образование

85422 Послевузовское образование

85510 Образование в области спорта и отдыха

85520 Образование в области культуры

85530 Деятельность школ подготовки водителей транспортных средств

85591 Деятельность вечерних общеобразовательных школ

85592 Виды образования, предоставляемые национальными компаниями и их дочерними организациями

85599 Прочая деятельность в области образования, не включенная в другие группировки

85601 Вспомогательная деятельность в области образования, предоставляемая национальными компаниями и их дочерними организациями

85609 Прочая вспомогательная деятельность в области образования

Кто может получить грант?

Проект рассчитан на:

• лиц, прошедших профильную подготовку на курсах Центров занятости;
• безработных (независимо от факта регистрации в Центре занятости);
• самозанятых лиц, проживающих в сельской местности и малых городах.

Для того, чтобы претендовать на получение гранта, необходимо:

• стать участником программы «Енбек»;
• пройти курсы краткосрочного профильного обучения на базе Центра занятости или обучения основам предпринимательства (в колледжах, ВУЗах, организациях послевузовского образования, по проекту «Бастау Бизнес» на базе РПП «Атамекен»);
• ранее не получать гранты в рамках других госпрограмм.

Вместе с тем, стать участниками программы «Енбек» могут безработные и самозанятые, переселенцы (мигранты), кандасы, а также получатели адресной социальной помощи (АСП). При этом приоритетное право имеют трудоспособные инвалиды, молодежь, члены малообеспеченных и (или) многодетных семей.

Режим налогообложения

Важно знать, что для открытия ИП и дальнейшей деятельности, в Казахстане существует три основных вида налогообложения: общий, упрощенная декларация и патент.

• Общеустановленный.
• Специальный на основе упрощенной декларации.
• Специальный на основе патента.

С использованием интернета регистрация ИП стала быстрой и удобной. Услуга не превышает 1-2 рабочих дня. Услугу можно заказать как онлайн, так и офлайн.

И прежде чем начать индивидуальное или коллективное предпринимательство, необходимо выбрать режим налогообложения.

Комитет государственных доходов назвал еще два вида налогообложения, с использованием фиксированного вычета или для крестьянских (фермерских) хозяйств.

• с использованием фиксированного вычета;
• для крестьянских (фермерских) хозяйств.

Похожие записи:

• Ипотека для молодой семьи 2023 в Махачкале
• Договор аренды автомобиля/транспортного средства
• Служебный подлог – правовая характеристика и наказание