Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие последствия имеет перевод денег ИП на личную карту». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Комиссия за перевод денег на карту
С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.
| Банк | Размер комиссии |
|---|---|
| Сбербанк | до 300 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,7% |
| Банк ВТБ | со счета ИП на собственный счет физического лица бесплатно и без ограничений. |
| Россельхозбанк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 0,5% |
| Альфа-банк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 2% +99 ₽ |
| Тинькофф | до 250 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% + 99 ₽ |
| Модуль-банк | до 250 000 ₽ — бесплатно, далее от 2% |
| Промсвязьбанк | до 100 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% |
| Банк Открытие | до 150 000 ₽ — бесплатно, далее от 1,5% |
| Точка | до 150 000 ₽ в месяц — бесплатно, далее 500 ₽ за каждые 15 000 ₽ |
Возможные штрафы при поступлении денег на карты физических лиц
Нарушителей налогового законодательства штрафуют. Налоговая инспекция проверяет целевое назначение переводов на карты физических лиц. Если выясняется, что операция была финансово выгодной для получателя денег, его обязывают уплатить с перечисленной суммы НДФЛ. Если гражданин игнорирует это требование, ему назначают штраф. Иногда даже временно блокируют карточный счет.
В соответствии со ст. 227 Налогового кодекса РФ, размер штрафа за сокрытие дохода составляет 20 % от суммы недоимки. При умышленном уклонении физического лица от уплаты размер штрафа удваивают. Помимо этого, начисляют пеню.
Больше всего рискуют граждане, попадающие под категорию самозанятых. Это физические лица, получающие доход от оказания тех или иных услуг частным лицам или организациям, при этом не являющиеся наемными рабочими и не имеющие регистрации ИП.
В РФ для самозанятых физических лиц существуют легальные альтернативы уплате НДФЛ. Например, человек может платить налог на перевод денег за выполненные работы на карту Сбербанка. Для этого ему необходимо пройти регистрацию и получить статус самозанятого. Для таких граждан до конца 2020 г. действует период налоговых каникул. С 1 января для жителей столицы, Московской и Калужской областей, а также Республики Татарстан доступен специальный режим налогообложения для самозанятых.
После получения такого статуса физическое лицо уплачивает только НПД:
- 4 % — при работе с физическими лицами;
- 6 % — с организациями.
Можно ли тратить на личные нужды с расчётного счёта ИП
ИП могут оплачивать личные покупки прямо с расчётного счёта или с бизнес-карты, но есть подводные камни. Самое очевидное — расчёт налога.
На УСН «Доходы за вычетом расходов» личные траты нужно исключить из расходов, чтобы они не уменьшали налог. Налоговая может запросить первичку, чтобы проверить, соответствуют ли расходы ст. 346.16 Налогового кодекса. Хранить чеки, платежки, акты и накладные нужно в течение четырёх лет. Подробнее о том, как правильно учитывать расходы, мы написали в статье.
У предпринимателя сервис по ремонту ноутбуков и телефонов, по вечерам он с женой смотрит Игру престолов. Нетфликс нельзя признать в расходах, потому что сериалы не помогают ремонтировать технику, а паяльную станцию можно, она для бизнеса.
На УСН «Доходы» и патенте расходы не учитывают совсем, поэтому нет опасности занизить налог. Можно покупать билеты в кино прямо с карты ИП, ничего за это не будет.
Менее очевидный момент. Закон о защите прав потребителей не распространяется на покупки для бизнеса. Если платите с расчётного счёта ИП, запаситесь доказательствами, что покупка для личных нужд: пропишите это в договоре, закажите доставку на домашний адрес, вызовете мастера на дом для установки, сохраните все бумаги.
Например, купили холодильник, а он через какое-то время сломался. Магазин по гарантии вовремя не отремонтировал. Купили для себя — по претензии можете требовать возврат денег с пенями и компенсацию за моральный вред, потому что работает закон о защите прав потребителей. Купили для бизнеса — магазин вернёт только стоимость холодильника. По этой же причине не стоит покупать крупными партиями, будет сложнее доказать, что купили для себя.
Сколько времени занимает перевод на собственную карту
Перевод с ИП на карту физ. лица обычно является самым быстрым способом перевода денег. Переводы между физическими лицами происходят в 80 % случаев моментально. Переводы на карточки разных банков могут занимать до нескольких дней. Маленькие кредитные учреждения зачастую переводят средства в течение дня и не занимаются переводами в выходные и праздничные дни.
ИП, как правило, переводят средства на свою собственную карту и уже через нее осуществляют покупки. У крупных кредитных корпораций перевод занимает не более 5 минут. Но если сумма крупная, это время может быть увеличено, а для некоторых переводов даже потребуется подтверждение о совершении перевода (платежное поручение).
Для совершения перевода, необходимо воспользоваться собственным РКО. Как правило, при переводе на карточку самого индивидуального предпринимателя, налоговая служба не облагает переводимые средства налогами.
Если ИП подозревает, что будет потребность срочных переводов – перед выбором кредитного учреждения для РКО лучше проверять эту информацию. Кстати, будет лучше, если обслуживание по расчетному счету будет осуществляться в том банке, где у физического лица оформлена его собственная банковская карточка.
Код 35 вывод средств ип на карту что это
Дата публикации 24.09.2020
ИП применяет УСН с объектом обложения «доходы». Доходы от его деятельности поступают на его расчетный счет. ИП перечисляет средства с расчетного счета на личную карточку физлица для дальнейшего использования. Какой код вида дохода ИП должен указать в платежном поручении при переводе денег на карту?
При переводе ИП средств со своего счета на личную карточку физлица код вида дохода не указывается. Обоснован такой вывод следующим.
С 01.06.2020 организации или ИП, перечисляющие любые выплаты физлицам, должны проставлять в платежном поручении соответствующие коды. Эти коды утвердил ЦБ России (см. Указание Банка России от 14.10.2019 № 5286-У, далее – Указание), проставлять их нужно следующим образом:
Эти коды указываются в платежных поручениях вне зависимости от того, производит организация удержание с этих доходов или нет. Согласно п. 2 Указания, при переводе средств, не являющихся доходами, в отношении которых статьей 99 Закона № 229-ФЗ установлены ограничения и (или) на которые в соответствии со статьей 101 Закона № 229-ФЗ не может быть обращено взыскание, код вида дохода не указывается.
При перечислении средств со своего счета на личную карточку у ИП не возникает дохода, поскольку он распоряжается имеющимися денежными средствами. Следовательно, с перечисляемых сумм можно производить удержания без каких-либо ограничений. Это значит, что указывать какой-либо код в платежном поручении не требуется.
Полезные рекомендации плательщикам
Перечислим несколько важных моментов, о которых стоит помнить при выводе средств на личные нужды. Во-первых, данные операции для ИП не ограничены по сумме. Можно снять с рабочего счета хоть все денежные средства. Главное, правильно указать назначение перевода при его свершении.
Важно! Некоторые ИП-шники, выводя деньги на личную карту, маркируют эту операцию как выплату з/п самому себе. Это неправильно. Начисление заработной платы предпринимателю не предусмотрено ни одним законом.
Во-вторых, вывод личных средств не облагается никакими налогами. НДС при совершении перевода указывать не нужно. И последнее – пользоваться услугами Сбера в рамках установленного им лимита бесплатно можно только в том случае, если и карта, и р/с предпринимателя были открыты в пределах одного региона. В противном случае комиссионные будут сопровождать каждый платеж, и будут выше обычного.
Правила совершения перевода
При совершении перевода физлицу необходимо указывать корректное наименование платежа в зависимости от целей. Точных формулировок нет – главное, чтобы было видно, за что предприниматель платит.
Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица
ООО может переводить деньги со своего расчетного счета на банковскую карту физ. лица. Вы вправе делать переводы как на карточку директора или любого сотрудника, так и на карты третьих лиц.
Возможны четыре варианта:
- Перевод зарплаты
- Перечисление подотчетной суммы
- Выдача займа
- Оплата товаров либо услуг физ. лица
Во всех случаях банк снимет комиссию, поэтому использование зарплатного проекта для выплаты зарплаты или корпоративной карты для перевода денег под отчет будет выгоднее. Например, Точка позволяет открыть сколько угодно корпоративных карт на всех тарифах.
Для перечисления зарплаты возможно использование специальной зарплатной карты либо любой другой банковской карты, открытой на имя сотрудника. При этом проценты на перевод заработной платы в рамках зарплатного проекта ниже.
Если деньги были переведены под отчет, то сотрудник обязан предоставить в бухгалтерию расходные ордера, подтверждающие использование выданных средств. При отсутствии чеков налоговая инспекция посчитает подотчетную сумму как доход работника и потребует оплатить с нее налог в размере 13%.
В перечень подотчетных статей, согласно положению ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, попадают:
- Расходы, связанные с деятельностью ООО на территории РФ
- Представительские расходы и командировочные
- Иные расходы, не запрещённые законом РФ
Как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту
В соответствии с действующим законодательством, НДФЛ при использовании средств индивидуального предпринимателя в личных целях не уплачивается, ведь фактически, все что вы получаете в процессе деятельности – и есть ваш доход и ваша зарплата и вы уже выплатили налоги другого плана просто чтобы иметь возможность осуществлять свою деятельность. Таким образом, при выводе средств на личную банковскую карту не нужно ничего дополнительно уплачивать и можно даже дописать в платежке «не облагается НДФЛ» или что-то подобное.
Фактически, перевод средств со счета ИП на свою личную пластиковую карту никаких проблем не должен составлять. Это основополагающие принципы законодательства, которые подразумевают, что индивидуальный предприниматель отвечает в процессе своей деятельности всем своим имуществом, потому разницы особой нет. Фактически, нигде не указано, что у ИП вообще должен быть какой-то отдельный счет, и вполне можно использовать стандартный счет физического лица для осуществления деятельности, но тут уже на первый план выходит удобство использования.
Что писать в графе назначение платежа
ИП УСН 6% назначение платежа при перечислении денег на пластиковую карту с р/с ИП Уважаемые профи, если данный вопрос уже обсуждался — прошу прощения, поиском не нашла. ИП 6% УСН перечисляет себе деньги на пластиковую карту.Какую формулировку указать в назначении платежа? Я указываю операционно-хозяйственные расходы ИП.
Насколько это правильно? Или писать доход от предпринимательской деятельности? Или личный доход? Как делаете Вы, поделитесь, пожалуйста, опытом.Спасибо. Ответить с цитированием
- 08-11-2007, 23:58:28 #2 Пополнение карты Иванов Иван Иванович , лицевой счет, паспорт….
выдан….А по другому банк не пропустит. Наши только так принимают платежки. Выгнали из сказки за плохое поведение… Ответить с цитированием
- 09-11-2007, 01:59:38 #3 Назначение платежа: «Средства на личное потребление.
НДС не облагается».
Предприниматель без работников не обязан открывать зарплатный проект. Поскольку сотрудников у него нет, зарплату перечислять некому. А работником по отношении к самому себе коммерсант не является (письма Роструда от 27 февраля 2009 г. № 358-6-1 и Минфина России от 16 января 2015 г. № 03-11-11/665).
Как правильно указать назначение платежа ИП на личную карту
Согласно налоговому законодательству почти все доходы физических лиц должны подвергаться налогообложению. Соответственно налоговые службы могут запросить обоснования тех или иных поступлений, в том числе и на личную карту.
Чтобы избежать требования уплатить НДФЛ в случае, когда денежные средства приходят со счета ИП на его личную карту, нужно правильно заполнить платежное поручение, а точнее указать, что переведенный платеж является просто перемещением денежных средств.
В поле «Назначение платежа» можно указать следующую информацию:
- перевод собственных денежных средств,
- пополнение личного счета Ф.И.О. (совпадает с наименованием ИП),
- перевод на личные нужды и т.п.
Еще один случай, когда нужно обратить внимание на перевод средств со счета ИП на его карту, это применение к нему системы налогообложения при которой на формирование налоговой базы оказывают влияние расходы (например, УСНО по схеме «доходы минус расходы»). В этом случае, при некорректном указании назначения платежа, налоговая инспекция может обвинить индивидуального предпринимателя в намеренном занижении расходов.
Обратите внимание! Это не касается тех, кто платит налог при УСН только с дохода. Об этом говорится в письме Минфина за № 03-11-04/2/181 от 01.09.2006 г.
Как можно вывести деньги
Существует четыре законных способа вывода денег с расчётного счёта ИП:
Способ 1. Перевод на карту физического лица.
Этот способ самый быстрый: можно перевести деньги со счёта на карту с помощью интернет-банка. И уже со своей личной карты снять деньги в банкомате или расплачиваться безналичными платежами. Лучше переводить деньги со счёта на личную карту, которая открыта на имя индивидуального предпринимателя. Если ИП переведёт деньги на карту третьего лица, например, друга, налоговики могут расценить такой перевод как доход. ИП является налоговым агентом, который обязан удерживать с дохода третьих лиц НДФЛ.
Способ 2. Перевод на cash-карту.
Кэш-карта или корпоративная карта всегда привязывается к расчётному счёту ИП. Можно перевести деньги на неё и снять наличные в банкомате.
Способ 3. Получение наличных в кассе банка по чеку или платёжному поручению.
Индивидуальный предприниматель может обратиться в кассу банка и заполнить чек или платёжное поручение. Наличность нужно оприходовать в кассу по приходному ордеру, и затем выдать из кассы по расходному ордеру. Таковы требования кассовой дисциплины для ИП.
Способ 4. Перевод на депозит.
Если есть необходимость сохранить деньги, можно перевести их с расчётного счёта на депозит или накопительный счёт. С накопительного счёта банк разрешает снимать наличные в любое время. Депозит лучше не расходовать до истечения срока действия, чтобы сохранить проценты.
Банки могут предложить использовать для вывода денег со счёта все указанные способы или некоторые из них. Получить наличные с расчётного счёта, открытого в Делобанке, можно в кассе банка, либо перевести на карту «На каждый день» и снять деньги в банкомате. Карта «На каждый день» выдается бесплатно при открытии расчётного счёта в Делобанке.
Лимит расчёта наличными
- Вид договора. Не важно, о чем заключен договор – о займе, поставке товаров, оплате услуг – заявленная стоимость для оплаты наличными не может быть больше лимитированной.
- Сроки договора. Даже если договор подразумевает длительный расчет, превышать указанную сумму нельзя.
- Периодичность платежей. Рассрочка или другие платежи наличкой, разбитые по договору на несколько частей, каждая из которых меньше лимита, не будут правомерны, если их сумма превысит 100 000 руб.
- Дополнительные обязательства. Если у договора есть допсоглашение или вытекающие из него обязательства, например, неустойки, штрафы, пени, компенсации, их нельзя оплачивать наличными, если по этому договору уже совершена оплата на лимитированную сумму.
- Оформление. Один документ или обмен бумагами между сторонами – не имеет значения, общие обязательства не могут быть больше ста тысяч наличными.
- Способ расчета. Привезет ли деньги уполномоченное лицо, будут ли они выданы в кассе – больше 100 000руб. «в одни руки» не выдается.
- несколько заключенных договоров, пусть даже в один день, могут вместе составлять любое количество наличности (но каждый в отдельности не должен превышать лимит);
- договор на сумму, большую установленной, позволяет выплатить наличными до 100 000 руб., а остальное надо оплатить безналичным способом;
- ИП может брать деньги из кассы на собственные нужды в таком количестве, как сочет нужным (это не нужно оформлять отдельным договором, а только расходным кассовым ордером).
Для чего нужен счет индивидуальному предпринимателю
Хотя налоговый кодекс РФ не требует от ИП обязательного открытия расчетного счета, позиция финансовых организаций вынуждает предпринимателей делать это, поскольку банкам выгоднее обслуживать коммерческие организации, тарифы для которых существенно выше, чем для частных лиц.
В правилах для держателей карты, являющихся физическими лицами (ФЛ), указан запрет на проведение с ее помощью платежей, связанных с предпринимательской деятельностью.
Большинство эмитентов оставляет за собой право блокировать доступ к деньгам, если будут замечены подозрительные операции.
Другой причиной открытия отдельного расчетного счета для получения платежей от контрагентов является необходимость отделить налогооблагаемый доход от других видов поступлений, например алиментов, возврата долгов и т.д.
Еще одним требованием законодательства, которое необходимо учитывать частным предпринимателям, является использование безналичного перевода при суммах свыше 100 тыс. руб. Поэтому тем ИП, которые оперируют такими суммами, невозможно обойтись без расчетного счета. Кроме того, наличие счета упрощает взаимодействия с контрагентами и выплату заработной платы наемным сотрудникам.
Как ИП снимать деньги со счёта, чтобы его не заблокировали
Законодательных ограничений на снятие наличных с расчётного счёта для ИП не установлено. Но только теоретически. На практике делать это предпринимателям не даёт закон , направленный на борьбу с отмыванием доходов и терроризмом.
По словам юриста Европейской юридической службы Павла Кокорева, банки могут заблокировать операции, которые кажутся им нелегальными.
По закону, индивидуальный предприниматель, в отличие от юридического лица, может тратить свои деньги на любые нужды, в том числе и на личные .
Из-за этого ИП часто фигурирует в схеме по обналичке средств. С предпринимателем можно заключить фиктивную сделку и перевести ему на счёт деньги. Он же снимет их наличкой, которая окажется вне зоны наблюдения налоговой службы и правоохранительных органов.
Эти деньги в итоге могут уйти как на выплаты зарплаты в конвертах, так и на покупку взрывчатки.
Чтобы этого не происходило, за подозрительными операциями по счетам наблюдают. Сейчас в цепочке участвуют банки, так как им проще всего отследить, если что-то пошло не так. Или хотя бы не так, как раньше.
Если финансовое учреждение сочтёт операцию сомнительной, оно вправе заморозить движение средств по счёту и запросить у клиента документы, которые могут подтвердить её легальность. Не получив нужных бумаг, банк направляет данные об этом в Росфинмониторинг.
Там ситуацию проанализируют ещё раз и примут решение о включении предпринимателя в «чёрный список». Впоследствии это чревато невозможностью открыть счёт и получить обслуживание не только в банке, где выявили сомнительную операцию, но и в любом другом финансовом учреждении.